目 录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、内设机构及编制

三、纳入部门决算编报范围的预算单位

第二部分  2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  部门决算情况说明

一、部门预算执行总体情况说明

二、“三公”经费支出情况说明

三、机关运行经费支出情况说明

四、政府采购支出情况说明

五、国有资产占用情况说明

六、预算绩效管理工作开展说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

按照《牡丹江市机构编制委员会关于印发牡丹江大学主要职责内设机构和人员编制规定的通知》，牡丹江大学主要职责为：

（一）培养高等专科学历人才，促进科技文化发展。

（二）高等专业学历教育及相关培训。

（三）牡丹江大学附属小学主要职责是小学教育。

（四）牡丹江市卫生学校主要职责是承担牡丹江地区及省内的国家统招护理、检验专业的培训。

二、内设机构及编制

（一）内设机构

根据省编委《关于牡丹江大学内部机构设置的通知》（黑编〔2017〕159号）精神，按照市编办《关于牡丹江大学内部机构设置的通知》（牡编办发〔2017〕63号）文件要求，经2017年10月30日学校党委会议研究，我校内部机构设置如下：纪律检查委员会（考核办公室）、党政办公室、宣传部、组织人事处、学生工作部（学生处、团委）、财务处、总务处、教务处、招生就业处、保卫处（武装部）、工会、科研处、海林校区管理委员会、土木工程学院、机械工程学院、食品药品学院、信息与电气工程学院、财会与金融学院、经贸与管理学院、动画学院、外语学院、传媒与艺术学院、继续教育学院、国际文化交流中心、社科部、体育教研部、石油装备公共服务中心、现代教育中心、图书馆、学报编辑部。以上内部机构规格均为副处级。

（二）编制情况

1、编制情况：事业编制556人。

2、实有在职人员（482人）：全额拨款在职职工223人；学校自收自支在职职工113人，离岗创业3人；合同制78人，；临时人员68人。

3、离退休人员（372人）：离休人员10人；全额拨款退休人员362人。

4、遗属补助人员3人。

5、我校现有在籍大专学生6800人，比上年增加1275人,原因是扩招。

6、牡丹江大学附属小学编制28人，在职职工13人，退休47人。

7、牡丹江市卫生学校编制95人，在职职工113人，离退休  34人。在籍学生1820人。

三、纳入部门决算编报范围的预算单位

牡丹江大学2020年度部门决算编报范围包括：牡丹江大学本级和所属两个二级预算单位。部门决算单位名单如下：

第二部分 2020年度部门决算表

参见附表1、附表2、附表3、附表4、附表5、附表6、附表7、附表8

第三部分 部门决算情况说明

一、部门预算执行总体情况说明

（一）关于收入支出决算总表说明

牡丹江大学2020年部门决算总收入24316.17万元，年 初结转和结余 10305.46万元，总计 34621.64万元,比 2019 年部门决算总收入34669.27 万元减少47.63 万元。其中：一般公共预算财政拨款收入减少660.7万元，占比降低8.28%，原因是2020年退休、死亡18人，收入减少；其他收入减少6222.48 万元，降低100%，原因是2019年新增长期借款计入其他收入,2020年与其记账方式不同；学费收入减少 1698.9万元，降低45.55%，原因是由于2020年末上缴学费较晚国库未记账，计入2021年学费收入。

2020年部门决算总支出 21370.32 万元，年末结转和结 余为 13251.31 万元。其中教育支出 8660.82 万元，占总支出的 40.53%；社会保障和就业支出1273.61 万元，占总支出的 5.96%；卫生健康支出164.58万元，占总支出的0.77%；住房保障支出 345.44万元，占总支出的 1.62%。其他支出10925.87万元，占总支出的51.13%。

（二）关于收入决算表说明

牡丹江大学 2020年“本年收入”24316.17万元，其中： 财政拨款收入22285.19万元，占91.65%；比上年决算数减少2431.70万元，降低9.84%；主要原因为2020年退休、死亡人员较多以及2020年政府性基金收入比2019年减少1771万元等原因，收入减少。事业收入 2030.99万元，占 8.35%；比上年决算数减少1698.9万元，降低45.55%。原因是由于2020年末上缴学费较晚国库未记账，计入2021年学费收入。

（三）关于支出决算表说明

牡丹江大学 2020年“本年支出”21370.32万元，其中： 基本支出8495.05万元，占比 39.75%；比上年决算数增加 259.57万元，增长3.15%。增加的原因为2020年在校生人数大幅增加，日常经费有所增加。项目支出12875.27万元，占比60.24%。比上年决算数减少8478.81万元，降低39.71%，主要原因为用于后勤改造政府专项债减少3235万元及职业教学质量提升专项经费减少856万元等。

（四）关于财政拨款收入支出决算表说明

牡丹江大学2020年部门决算财政拨款收入7320.18万 元，政府性基金预算财政拨款14965.00 万元，上年结转6409.52万元，共计28694.70万元，比上年决算数增加3795.01万元，增长15.24%，本年结转13251.13万元。共计28694.70万元。

财政拨款支出18566.03万元，其中：教育支出5856.52万元，占比 31.54%；社会保障和就业支出1273.61万元，占总支出的6.86%；卫生健康支出164.58万元，占总支出 0.89%；住房保障支出345.44万元，占总支出的1.86%。比 2019年财政拨款支出18490.17万元增加 7.86万元。

（五）关于一般公共预算财政拨款支出决算表说明

牡丹江大学 2020年度一般公共预算财政拨款支出7640.16万元，其中：基本支出 5690.76万元，同比上年增 加507.03万元，增长9.78%，主要原因是2019年末牡丹江市卫生学校转隶于牡丹江大学，所以2020年全年人员薪金及日常经费均有所增加。项目支出1949.40万元，同比上年减少710.01万元，降低26.70%，主要是职业教学质量提升经费较2019年减少。

（六）关于一般公共预算财政拨款基本支出决算表说明

人员经费支出5041.26万元。其中：工资福利支出 4045.94万元（在职职工工资1870.03万元、津贴补贴950.98万元、奖金383.11万元、机关事业单位基本养老保险缴费 347.37万元、职业年金缴费38.47万元、职工基本医疗保险缴费164.58万元、其他社会保障缴费12.46万元、住房公积金244.11万元），同比上年增长了183.72万元，增长率 4.76%。主要增长原因是 2019年末牡丹江市卫生学校转隶于牡丹江大学，2020年人员薪金有所调整；对个人和家庭的补助支出 995.33万元，同比上年减少了4.39万元，减少率 0.44%，主要原因是退休人员去世，减少退休费支出；公用经费支出649.49万元，其中：商品服务支出649.26万元，与上年决算相比增加327.69万元，增长101.83%，主要原因为2019年末牡丹江市卫生学校转隶于牡丹江大学，2020年公用经费增加。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表说明

牡丹江大学2020年“三公”经费支出总额为6.79万元， 因公出国（境）费决算为2.12万元，比年出预算数减少2.88万元，降低32%，主要原因为减少因公出国（境）次数，节约财政开支。比上年决算数增加1.84万元，增长657%。公务接待费决算数为 0 万元，年初预算为7.20 万元，减少100%，主要原因为压缩财政支出，2020年未发生公务接待支出。与上年决算持平，均未发生公务接待费。公务用车运行维护费决算数为4.67元，比年初预算减少84.33 万元，降低94.75%，减少的主要原因为节约财政开支，压缩公务用车运行维护费经费支出。比上年决算数增加0.82万元，增加率21.30%。因公出国（境）团组数 1 团，人数 2人，公务用车购置数及保有量 28 辆，国内公务接待的批次 0 次、人数 0 人。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表说明 

牡丹江大学2020年度部门决算中政府性基金预算财政 拨款收入为14965万元，项目支出10925.87万元，年末结转和结余10128.10万元，主要用于维修改造，比上年决算数减少1771万元，降低10.58%，主要原因为牡丹江大学本级后勤改造项目2019年政府性基金拨款收入16000万元，2020年12765万元。

    二、“三公”经费支出说明

牡丹江大学2020年“三公”经费支出总额为6.79万元， 因公出国（境）费决算为2.12万元，比年出预算数减少2.88万元，降低32%，主要原因为减少因公出国（境）次数，节约财政开支。比上年决算数增加1.84万元，增长657%。公务接待费决算数为 0 万元，年初预算为7.20 万元，降低100%，主要原因为压缩财政支出，2020年未发生公务接待支出。与上年决算持平，均未发生公务接待费。公务用车运行维护费决算数为4.67元，比年初预算减少84.33 万元，降低94.75%，减少的主要原因为节约财政开支，压缩公务用车运行维护费经费支出。比上年决算数增加0.82万元，增长21.30%。因公出国（境）团组数 1 团，人数 2人，公务用车购置数及保有量30辆，国内公务接待的批次 0 次、人数 0 人。

三、机关运行经费支出说明

牡丹江大学2020年度机关运行经费支出649.49万元，比2019年增加327.69万元，增长率101.83%。主要原因是：2019年末牡丹江市卫生学校转隶于牡丹江大学，2020年公用经费增加。

四、政府采购支出说明

牡丹江大学2020年度政府采购支出总额0.15万元，其中：政府采购货物支出0.15万元。

五、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，牡丹江大学共有车辆30辆，其中，其他用车30辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

六、预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目40个，共涉及资金1949.40万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2020年度牡丹江大学后勤整改（改扩建）项目、牡丹江市卫生学校综合实训基地项目2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金14965万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织部门职能工作绩效目标自评，设定自评目标 3 个， 一是毕业生合格率达到 100%以上，2020年毕业生全部合格毕业，毕业生合格率达到100%；二是毕业生就业率达到 85%以上，根据第三方评价机构：麦可思数据有限公 司 “牡丹江大学应届毕业生培养质量评价报告”学校毕业生就业率达到90.4%，完成率 100%；三是助学贷款发放率达到100%，学校按资助中心审批的助学贷款金额全部按时发放，完成率 100%。

第四部分 名词解释

根据《2020年政府收支分类科目》和《2020年部门决算报表编制说明》，对牡丹江大学2020年度部门决算中相关名词解释如下：

一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、财政专户资金：指事业单位按照规定可收取的应纳入财政专户管理的收费收入等。

六、教育支出：反映教育经费方面的支出。

七、普通小学教育支出：反映普通小学学校教育经费方面的支出。

八、高等职业教育支出：反映高等职业教育学校经费方面的支出。

九、事业单位医疗支出：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

十、住房公积金支出：反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十一、提租补贴支出：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

十二、购房补贴支出：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

十三、一般公共预算“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（一）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（二）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）公务用车购置及运行费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

十四、教育运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备设置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、上年结转：指上年可结转本年使用的资金

附件1：牡丹江大学(本级)2020年决算公开说明.doc

附件2：牡丹江大学附属小学2020年决算公开说明.doc

附件3：牡丹江市卫生学校2020年决算公开说明.doc

附表1：牡丹江大学汇总.xls

附表2：牡丹江大学（本级）.xls

附表3：牡丹江大学附属小学.xls

附表4：牡丹江市卫生学校.xls

牡丹江大学

2021年8月27日